Что нужно знать о вкладах: ставки, сроки, налоги

Редакция NOW составила ликбез по условиям вкладов, которые помогут сориентироваться новичкам в этом вопросе. Опытные вкладчики, возможно, узнают из текста кое-что полезное о налогообложении депозитов.

Итак, что нужно знать, открывая вклад в банке.

Виды вкладов — что нужно знать перед выбором

В Беларуси банки предлагают три вида вкладов:

• срочные,
•  условные,
• вклады «до востребования».

Первые два подразделяются на отзывные и безотзывные.

Со срочных вкладов возврат денежных средств банк проводит по истечении срока, определенного договором.

С условных вкладов возврат средств клиентов делается при наступлении определенного условия, описанного в договоре.

Со вклада до востребования вы можете снять деньги в любое время без потери процентов. Однако процентная ставка по таким вкладам значительно ниже по сравнению с другими видами вкладов.

Срочные вклады – самый распространенный продукт у банков и самый востребованный у населения.

Отзывные и безотзывные вклады: в чем разница

Договор отзывного банковского вклада дает возможность забрать деньги до истечения срока по инициативе вкладчика на условиях, указанных в договоре. Но помните, что если вы досрочно расторгаете договор по вкладу, то проценты будут пересчитаны в значительное количество раз или по ставке до востребования.

Также договором может быть предусмотрена возможность пополнения и частичного снятия средств в период его действия. Такие депозиты – более гибкие и позволяют клиентам в случае необходимости получить свои деньги раньше окончания срока вклада.

Поясним на примере. Если вы открыли отзывной вклад на 18 месяцев, но вам вдруг нужно отозвать средства в первый же месяц, то банк пересчитает проценты за весь срок действия в 10 раз. Если же вклад пролежит год, то пересчет будет в 1,5 раза.

Договор безотзывного банковского вклада не предусматривает досрочный возврат вклада по инициативе вкладчика. Однако бывают случаи, когда клиент обращается в банк, сообщая об экстренной причине, по которой ему нужно забрать вклад до истечения срока. Это может быть необходимость денег на лечение, смерть родственника и так далее. Такие исключительные ситуации банк рассматривает индивидуально и может пойти на встречу клиенту. При этом «тело» вклада, то есть, ваша первоначальная сумма, возвращается в полном объеме. А вот начисленные проценты пересчитывают в 60 раз.

Стоит отметить, что срочные отзывные и безотзывные вклады в Альфе можно открыть в белорусских рублях, российских рублях, евро, долларах.

Сроки вкладов и их влияние на доходность

В зависимости от срока размещения вклады делятся на

• краткосрочные – на период меньше года,
• долгосрочные – больше года.

Долгосрочные вклады обычно предлагают более высокие процентные ставки, что позволяет существенно увеличить доходность при условии, что деньги не будут востребованы в ближайшее время.

Выбор между краткосрочным и долгосрочным вариантом зависит от ваших финансовых целей: для создания «подушки безопасности» лучше подходят краткосрочные решения, а для накопления капитала на крупные покупки или инвестиции – долгосрочные.

Возможность пополнения и продления вкладов

Вклады могут быть с возможностью пополнения или без нее. Пополнить вклад можно, как правило, до некого «потолка». То есть, до максимальной суммы и в срок, указанный в условиях договора. И обычно банки оставляют за собой право в одностороннем порядке прекратить пополнение вклада клиентом.

Также есть вклады, срок действия которых можно продлить – вклады с пролонгацией. Пролонгация осуществляется на условиях, указанных в договоре, однако ставка продления будет соответствовать ставке, действующей на момент переоформления. 

Вклады с разным типом ставок

Одно из важнейших условий, по которым мы выбираем вклад – его ставка. В Беларуси банки предлагают вклады

• с фиксированной,
• дифференцированной,
• плавающей ставкой.

Фиксированная ставка устанавливается на весь срок договора вклада. Т.е. клиент может заранее знать сколько процентов он получит по данному типу вклада.

Дифференцированная ставка изменяется в зависимости от выполнения определенного условия. Например, ставка по вкладу зависит от суммы.

Расчет может быть такой:

• от 50 до 5000 рублей – ставка составит 6,5%,
• от 5 000,01 до 15 000 – 7,5%,
• от 15 000,01 до 50 000 – 8,5%,
• от 50 000,01 до 500 000 – 9,5%,
• от 500 000,01 – 5 000 000 – ставка 12%.

В чем преимущество такой ставки? Клиент понимает: чем больше пополняет\накапливает, тем больше ставка. Обычно такие ставки делаются для долгосрочных вкладов.

На заметку: ставки по вкладам в белорусских рублях выше, чем у валютных.

Как начисляются проценты по вкладу и от чего зависит доход

Проценты по вкладу могут быть получены двумя способами: капитализация или выплата процентов на счет. Заключая договор с банком, мы сами выбираем способ выплаты процентов. Хотя есть вклады, которые предусматривают только один способ.

Если выбираем выплату процентов на счет, то можно забрать набежавшую сумму процентов, рассчитавшись с вашей карты, переводом на другой счет или лично в отделении.

Капитализация – способ выплаты, когда «накапавшие» проценты присоединяются к основной сумме вклада и далее проценты начисляются на всю сумму вклада с процентами. Таким образом при завершении вклада клиент получит больше процентов по своему депозиту нежели когда выбирает выплату на счет.

Также стоит обратить внимание на количество выплат: банки предлагают ежемесячную, 2 раза в месяц и еженедельную выплату/капитализацию. Чем больше количество выплат, тем бОльшую сумму процентов мы получим.

Сколько денег можно хранить на вкладе — лимиты и гарантии сохранности

Сумма, которую можно разместить на банковском вкладе, напрямую не ограничивается: банк примет любые средства клиента в рамках договора. Однако для вкладчиков важно учитывать систему гарантированного возмещения – в Беларуси государство страхует вклады населения в полном объеме, включая начисленные проценты. Это означает, что даже при возникновении проблем у банка клиент получает свои деньги обратно.

На практике банки могут устанавливать внутренние лимиты или особые условия для очень крупных сумм, предлагая индивидуальные программы. При выборе размера вклада стоит учитывать собственные финансовые цели и необходимость ликвидности. Если часть средств может понадобиться в ближайшее время, лучше распределить их между краткосрочными и долгосрочными депозитами. Такой подход помогает не только сохранить капитал, но и максимально использовать возможности доходности.

Валютные вклады: как они работают и кому они подходят

Валютные вклады — это банковские депозиты в иностранной валюте, например, в долларах или евро. Процентные ставки по таким депозитам, как правило, ниже, чем по депозитам в национальной валюте, из-за более стабильного курса.

Вклады в валюте подходят тем, кто имеет сбережения в иностранной валюте и хочет уберечь их от инфляции, а также людям, планирующим крупные траты за границей, например, на отдых или обучение.

Доходность такого вклада зависит не только от процентной ставки, но и от курсовой разницы. Поэтому следует учитывать риски курсовых колебаний: если белорусский рубль укрепится по отношению к иностранной валюте, вы можете понести убытки.

Налогообложение доходов по вкладам

Все белорусские банки являются налоговыми агентами и поэтому уполномочены рассчитывать и удерживать суммы подоходного налога с доходов по вкладам в пользу госбюджета.

Стоит помнить, что в Беларуси подоходный налог НЕ взимается, если вклад в белорусских рублях лежит свыше года, а вклад в валюте лежит свыше до двух лет.

Также подоходный налог НЕ удерживается в случае, когда процентный доход начислен по ставке равной или не превышающей ставку до востребования.

Важный нюанс: суммы пополнения вкладов, которые лежат свыше года в белорусских рублях и свыше двух лет в валюте, тоже не облагаются налогом. Но если вы пополнили вклад и при этом срок вашего депозита остался меньше года (двух лет в валюте), то с процентов, начисленных на дополнительный взнос будет удержан подоходный налог. При этом подоходный налог не удерживается с процентов, начисленных на капитализированные проценты.

Поясним на примере. Допустим, у вас депозит на 18 месяцев в белорусских рублях. Изначально проценты по вкладу не облагаются налогом, так как его срок – свыше года. Вы можете пополнять вклад первые 6 месяцев и подоходный налог с процентов на дополнительный взнос не будет удерживаться, ведь у вас впереди еще 12 месяцев. Но если вы произвели пополнение на 10-й месяц, то с суммы процентов, начисленных на дополнительный взнос будет взиматься налог, так как остаточный срок вклада составит меньше года.

Пара рекомендаций по выбору депозита

Отзывный вклад обычно открывают, если клиент не знает точно сроков, когда ему понадобятся деньги, но при этом есть желание сохранить свои сбережения.

Безотзывный вклад можно рекомендовать клиентам, которые знают, на какой срок им не понадобятся деньги, т.е, вероятно, копят на какую-то долгосрочную цель и которые хотят преумножить свои вложения, так как такой тип вклада имеет высокую доходность.

Несколько вкладов вместо одного: почему это выгоднее

Так вы можете более гибко управлять вашими средствами. Если вам срочно понадобится часть денег, вы можете снять их с одного вклада, не теряя проценты по другим.

Например, вы можете открыть один депозит на короткий срок с возможностью пополнения и снятия, а остальные — на длительный срок с более высокой процентной ставкой. Вы можете использовать различные виды вкладов, например, один с ежемесячной выплатой процентов, а другой — с капитализацией процентов, что также может увеличить общий доход.